Dòng tiền là gì? Những cách để cải thiện dòng tiền hiện nay

Dòng tiền có vai trò quan trọng vì nó gắn liền và xuyên suốt cả quá trình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Bởi lẽ đó mà việc tìm hiểu kỹ về dòng tiền là điều mà hầu hết các nhà quản trị đều quan tâm. Vậy dòng tiền là gì? Có những cách nào để cải thiện dòng tiền? 69 Invest sẽ cùng bạn tìm câu trả lời qua bài viết dưới đây.

Dòng tiền là gì?

Chắc hẳn có rất nhiều người đang thắc mắc không biết dòng tiền là gì? Dòng tiền (Cashflow) hay dòng lưu chuyển của tiền tệ là một thuật ngữ được sử dụng phổ biến trong nền kinh tế. Thuật ngữ này được dùng nhằm chỉ sự lưu chuyển của tiền mặt hoặc các tài sản tương đương mà doanh nghiệp đã thu hoặc chi. Bên cạnh đó còn được dùng trong quá trình phân tích vị thế thanh khoản. 

Dòng lưu chuyển tiền tệ cung cấp bức tranh tổng thể về sự chuyển động của đồng tiền. Dòng tiền vào từ lợi nhuận thu được còn dòng tiền ra là những khoản đầu tư, chi trả để duy trì hoạt động.

Vào mỗi cuối tháng, cuối quý hoặc cuối năm, các doanh nghiệp sẽ tiến hành thống kê dòng tiền vào báo cáo. Nhà quản trị sẽ dựa vào đó để nhận định, phân tích và đánh giá tình hình kinh doanh. Dòng tiền có thể dương hoặc âm tùy vào hoạt động kinh doanh.

Dòng tiền là gì?

Xem thêm: Đào coin bằng CPU là gì và cách thực hiện mới nhất 2022

Dòng tiền thuần là gì?

Dòng tiền thuần là dòng tiền mà doanh nghiệp có thể thu được và sử dụng. Có 3 loại dòng tiền thu thuần cụ thể là: Dòng tiền thuần sử dụng cho các hoạt động kinh doanh, dòng tiền thuần sử dụng cho các hoạt động tài chính và dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư.

Cách các doanh nghiệp xác định dòng tiền thuần

Dòng tiền thuần trong doanh nghiệp được xác định bằng hiệu của tổng dòng tiền thu vào và tổng dòng tiền chi ra từ các hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính của doanh nghiệp. Cụ thể như sau:

• Dòng tiền thuần từ hoạt động kinh doanh bằng tổng thu vào trừ đi tổng chi ra trong hoạt động kinh doanh.
• Dòng tiền thuần từ hoạt động đầu tư sẽ bằng tổng tiền thu vào trừ đi tổng tiền chi ra trong các hoạt động đầu tư.
• Dòng tiền thuần từ hoạt động tài chính được xác định bằng tổng tiền thu vào trừ đi tổng tiền chi ra trong hoạt động tài chính.

Tại sao doanh nghiệp phải xác định dòng tiền là gì và dòng tiền thuần?

Như đã phân tích bên trên, dòng tiền hay dòng tiền thuần có ý nghĩa và vai trò vô cùng quan trọng và thiết yếu trong quá trình hoạt động kinh doanh sản xuất của doanh nghiệp. Ngoài ra còn một số lý do khác mà các doanh nghiệp cần phải xác định được dòng tiền thuần:

• Việc xác định dòng tiền thuần đồng nghĩa với việc doanh nghiệp có thể xác định được giá trị thực sự bao gồm chủ nợ và chủ sở hữu.
• Góp phần hỗ trợ các nhà quản trị điều chỉnh và cải thiện hoạt động tài chính cho phù hợp hơn với quá trình kinh doanh.
• Cho phép các doanh nghiệp nhận định được chính xác tình hình, giá trị cổ phiếu tại thời điểm đó.
• Thông qua chỉ số dòng tiền dương hoặc âm, các doanh nghiệp có thể phân tích được thực trạng kinh doanh.

Xem thêm: Đào coin là gì? 4 điều cơ bản cần biết về đào coin

Những yếu tố làm cho dòng tiền thuần của doanh nghiệp bị suy yếu

Dòng tiền thuần của doanh nghiệp có ý nghĩa quan trọng như vậy nhưng tại sao vẫn có những lúc bị suy yếu, làm cho doanh nghiệp rơi vào những hoàn cảnh khó khăn. Cùng tìm hiểu một số yếu tố nổi bật và cũng là nguyên nhân dẫn đến sự tình này:

Xem thêm: Wire transfer là gì? Ưu, nhược điểm của wire transfer

Kế hoạch chi tiêu chưa phù hợp

Có thể nói đây là nguyên nhân cực kỳ phổ biến, nhất là với những doanh nghiệp mới đi vào hoạt động. Việc thiếu kinh nghiệm quản trị cũng như chưa hiểu rõ về dòng tiền dẫn đến việc chưa xây dựng kế hoạch chi tiêu phù hợp.

Khi chưa xác định đường đi chính xác, doanh nghiệp rất dễ chi tiêu quá mức làm cho dòng tiền thuần âm. Lúc này, doanh nghiệp sẽ không kịp xoay xở với những chi phí bất ngờ phát sinh. 

Dòng tiền là gì? cần làm gì để xác định kế hoạch chi tiêu phù hợp?

Kỹ năng quản lý tài chính của chủ sở hữu chưa hiệu quả

Kiến thức về quản lý tài chính có vai trò quan trọng với sự phát triển của doanh nghiệp. Có một số lượng không nhỏ doanh nhân tự phát, chưa nắm vững hết các kiến thức chuyên sâu về quản trị tài chính. Do đó, khiến cho dòng tiền của doanh nghiệp bị mất cân bằng. Khi rơi vào tình trạng đó, họ lại không có đủ khả năng để gỡ rối.

Có những cách nào để cải thiện được dòng tiền của doanh nghiệp?

Qua những phần phân tích phía trên có thể rút ra được việc cải thiện dòng tiền của doanh nghiệp là điều hết sức cần thiết và quan trọng không kém. Nhưng để làm được điều này thì không hề dễ dàng. Phần dưới đây sẽ giới thiệu đến bạn một số biện pháp để nâng cao được dòng tiền.

Xem thêm: Bloomberg là gì? Những thông tin cần biết về Bloomberg

Giảm thiểu tối đa chi phí thu mua

Giảm chi phí thu mua hàng hóa là cách thứ nhất giúp doanh nghiệp cải thiện dòng tiền. Điều này được đảm bảo qua việc cải thiện giá trung bình trên mỗi lần bán hàng. Ngoài ra có thể giảm được chi phí thực tế của hàng hóa bằng cách chuyển đổi nhà cung cấp. 

Giảm thiểu những chi phí trong việc thu mua hàng hóa

Nâng cao doanh số bán hàng

Để gia tăng doanh số bán hàng thì việc giảm giá là cách tốt nhất. Tuy nhiên, chủ doanh nghiệp lại thường rất ngại việc đưa ra các mức giá giảm cao. Do vậy, chỉ nên giảm giá đối với các mặt hàng, dịch vụ phổ biến, được nhiều người sử dụng vì có thể làm tăng doanh số bán hàng. 

Tăng cường mở rộng nhiều hình thức thanh toán

Chìa khóa của việc này là có thể chi trả chậm hơn cho nhà cung cấp nhưng vẫn giữ được các điều khoản thương mại đã thỏa thuận. Việc tăng cường lưu giữ tiền mặt sẽ khiến khoản tiền của nhà cung cấp ở lại với doanh nghiệp lâu hơn. Tuy nhiên, tiền cần phải được đưa vào sử dụng cho cho hoạt động kinh doanh chứ không phải để mua các dụng cụ mà không tạo ra lợi nhuận. 

Kiểm soát tốt lượng hàng hóa tồn kho

Điều quan trọng là giảm số ngày kho hàng bị đóng băng, không thể chứa thêm hàng hóa. Bên cạnh đó, xây dựng hệ thống kho dự phòng, đẩy mạnh việc tiêu thụ những mặt hàng bán chậm và thay thế bằng những mặt hàng bán chạy. 

Kiểm soát lượng hàng hóa tồn kho

Đẩy mạnh việc thu hồi nợ

Doanh nghiệp cần phải kiểm tra lại những khoản nợ cần thu, những người vay và những khoản tiền mà khách hàng còn nợ. Cách để cải thiện là thu nợ nhanh chóng, thiết lập quy trình chi trả, thu tiền thanh toán ngay sau khi thực hiện nghĩa vụ giao hàng. 

Tiến hành tăng giá bán sản phẩm

Đây có lẽ là phương pháp cuối cùng của các doanh nghiệp bởi bạn sẽ phải chấp nhận rủi ro là giảm đi một số lượng tương đối khách hàng hiện tại. Tuy nhiên, chỉ nên tăng mỗi lần một ít và đều đặn trong một khoảng thời gian nhất định. Điều này vừa giúp cải thiện dòng tiền vừa không khiến người tiêu dùng thấy quan ngại về giá cả.

Kết luận

Bài viết trên đây, 69 Invest đã thông qua những kinh nghiệm, kiến thức mà mình thu thập được để chia sẻ với bạn về dòng tiền là gì và những cách để cải thiện được dòng tiền hiệu quả. Hy vọng rằng bài viết sẽ giúp ích cho bạn đọc cũng như những chủ doanh nghiệp trong việc quản trị doanh nghiệp của mình.