Khái niệm hối phiếu đang đặc biệt được những người đang thiếu vốn, có nhu cầu muốn vay tại ngân hàng hay các tổ chức tín dụng uy tín quan tâm. Vậy cụ thể hối phiếu là gì, những điều gì cần biết về hối phiếu thì cùng 69 Invest tìm hiểu qua bài viết dưới đây nhé!
Mục lục bài viết
Hối phiếu là gì?
Hối phiếu (Bill of Exchange) là một loại giấy chứng nhận vay nợ ngắn hạn mà người đi vay, tức người phát hành hối phiếu có trách nhiệm phải thanh toán khoản nợ cho người cho vay khi đến hạn hoặc khi nhận được hối phiếu đòi nợ.
– Hối phiếu có thể được bán với mức giá thấp hơn giá trên hối phiếu với mức lãi suất ngắn hạn cùng điều kiện hối phiếu được chấp nhận và ký hậu. Người chấp nhận có thể là các ngân hàng.
– Thời hạn của hối phiếu được quy định không quá 6 tháng, thường được sử dụng trong các hoạt động kinh doanh ở trong và ngoài nước. Hiện nay, việc phát hành các hối phiếu nội địa thường ít hơn bởi hình thức vay vốn trực tiếp mang lại nhiều thuận lợi cho khách hàng hơn. Hối phiếu nước ngoài được sử dụng phổ biến trong giao dịch ngoại thương.
– Một loại hối phiếu đặc biệt là tín phiếu kho bạc, được phát hành bởi Chính phủ, nhằm mục đích cho việc trả nợ trong ngắn hạn.
Xem thêm: Giá đóng cửa là gì? So sánh giữa giá đóng cửa và giá đóng cửa điều chỉnh
Đặc điểm của hối phiếu
- Tính bắt buộc
Đặc điểm quan trọng nhất của hối phiếu là người phát hành hối phiếu bắt buộc phải thanh toán đúng khoản nợ cho người hưởng hối phiếu khi đến hạn hoặc nhận được hối phiếu đòi nợ, không được từ chối thanh toán nợ với bất kỳ lý do nào.
- Tính trừu tượng
Các thông tin trên tờ hối phiếu chỉ thể hiện khoản tiền vay và nội dung liên quan đến việc thanh toán khoản nợ. Ngoài ra, không ghi rõ mục đích của việc vay vốn hay sinh ra tờ hối phiếu này.
- Tính lưu thông
Bản chất của hối phiếu là một loại giấy đòi nợ nên hối phiếu có thể được chuyển nhượng từ người này sang người khác trong suốt thời hạn có giá trị của hối phiếu.
Các bên tham gia hối phiếu
- Drawer – người ký phát hối phiếu: Người nhận tiền, có thể là người xuất khẩu, các bên cung ứng dịch vụ, người bán,…
- Drawee – người bị ký phát: Người trả tiền tức người nhập khẩu hàng hóa.
- Beneficiary – người hưởng lợi: Người được nhận khoản tiền thanh toán.
- Acceptor – người chấp nhận: khi drawee chấp nhận thì acceptor có trách nhiệm thanh toán hối phiếu đó khi tới hạn.
- Endorser – người chuyển nhượng: người chuyển quyền hưởng lợi từ hối phiếu sang cho người khác bằng thủ tục ký hậu hoặc trao tay.
- Holder or Bearer – người cầm phiếu: Có quyền nhận hối phiếu khi hối phiếu được thanh toán.
Các loại hối phiếu
1. Theo thời hạn trả tiền
Trên hối phiếu đều có các thông tin về thời hạn trả tiền. Dựa vào đây, mọi người sẽ hiểu hối phiếu này thuộc dạng trả tiền ngay hay trả chậm.
- Hối phiếu trả tiền ngay
+ Thể hiện bằng dòng chữ “At sight…..”
+ Hối phiếu trả ngay được sử dụng khi người hưởng muốn khách hàng trả tiền ngay với hình thức thanh toán nhờ thu trả ngay hoặc ngân hàng mở trả tiền ngay.
- Hối phiếu trả chậm
+ Thể hiện bằng dòng chữ “At x days after….” (số ngày được ghi cụ thể trên hối phiếu)
+ Hối phiếu trả chậm được sử dụng khi người hưởng muốn khách hàng hoàn thành nghĩa vụ thanh toán sau X ngày nhờ thu trả chậm hoặc ngân hàng mở trả tiền chậm.
2. Theo tính chất chuyển nhượng
- Hối phiếu đích danh
Loại hối phiếu này chỉ dành cho tên cá nhân, tổ chức được ghi trên Hối phiếu mới được thụ hưởng khoản tiền đó. Hối phiếu này không thể chuyển nhượng cho bất kỳ ai bằng bất kỳ cách nào.
Trên hối phiếu sẽ để đích danh người hưởng bằng cách ghi rõ “Pay to…” hoặc “Beneficiary…” cùng tên người thụ hưởng.
- Hối phiếu theo lệnh
Hối phiếu này thanh toán theo yêu cầu của người thụ hưởng và có thể chuyển nhượng bằng cách ký vào mặt sau của tờ hối phiếu.
Trên hối phiếu sẽ thể hiện thông tin bằng cách ghi rõ “Pay to order of….” cùng tên người thụ hưởng.
- Hối phiếu vô danh
Trên nội dung của hối phiếu không ghi thông tin chính xác của người thụ hưởng. Bất cứ ai sở hữu đều có thể là người hưởng thụ. Hối phiếu vô danh có thể được tự do chuyển nhượng bằng ký hậu hoặc trao tay.
3. Theo chứng từ đi kèm
- Hối phiếu trơn – Clean Bill of Exchange
Hối phiếu trơn được người xuất khẩu sử dụng để đòi tiền khi toàn bộ các chứng từ liên quan đến lô hàng đã được gửi trực tiếp cho người nhập khẩu.
+ Trường hợp thanh toán nhờ thu trơn – Clean Collection: Hối phiếu trơn sẽ được gửi cho ngân hàng của nhà xuất khẩu đến bên nhập khẩu.
+ Trường hợp thanh toán tín dụng trơn – Clean Credit: Sẽ được gửi cho ngân hàng của nhà xuất khẩu đến ngân hàng của bên nhập khẩu (ngân hàng mở).
- Hối phiếu kèm chứng từ – Documentary Bill of Exchange
Người xuất khẩu sẽ gửi hối phiếu kèm bộ chứng từ liên quan đến lô hàng xuất trình cho ngân hàng thông qua tín dụng chứng từ hoặc nhờ thu chứng từ.
4. Một số cách phân loại khác
– Phân loại theo hình thức thanh toán: Hối phiếu cho việc thanh toán theo hình thức nhờ thu; theo hình thức tín dụng chứng từ.
– Phân loại theo pháp nhân phát hành: Hối phiếu doanh nghiệp và hối phiếu ngân hàng.
– Phân loại theo nghiệp vụ chấp nhận: Hối phiếu đã được ký chấp nhận; hối phiếu chưa được ký chấp nhận.
– Phân loại theo loại tiền tệ: Hối phiếu nội tệ và Hối phiếu ngoại tệ
Kết luận
Bài viết trên đã cung cấp cho bạn những thông tin cần biết về hối phiếu là gì, những đặc điểm của hối phiếu, các bên tham gia cũng như các loại hối phiếu phổ biến thường gặp. Mong rằng qua bài viết được 69 Invest cung cấp các thông tin ở trên, các bạn có thể nắm vững được những thông tin kiến thức đó để áp dụng vào cuộc sống của mình một cách hiệu quả nhất.
